Chứng từ Báo có ngân hàng phản ánh số tiền mặt, ngoại tệ,… thực tế gửi vào tài khoản ngân hàng, làm căn cứ ghi sổ tiền gửi và các khoản thu có liên quan.

1. Khách hàng trả nợ bằng tiền gửi ngân hàng

1.1. Định khoản bút toán

• Thu tiền khách hàng

Nợ TK 112: Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Có TK 131 : Phải thu của khách hàng (1311, 1312)

1.2. Hướng dẫn trên phần mềm

VD: Ngày 11/05/2020, công ty TNHH An Thái trả nợ tiền hàng, số tiền: 55 000 000đ.

Bước 1: Vào phân hệ Vốn bằng tiền, chọn Báo có ngân hàng ( hoặc vào Chứng từ \Báo có ngân hàng).

Bước 2: Khai báo thông tin thu tiền khách hàng:

- Nhập ngày lập chứng từ, số chứng từ.

- Mã tiền tệ : Nhấn Spacebar để thay đổi mã tiền tệ và nhập tỷ giá nếu có giao dịch ngoại tệ.

- Tại mục Người nộp: chọn khách hàng trả nợ.

- Họ và tên, địa chỉ: sẽ xuất hiện sau khi chọn người nộp, doanh nghiệp có thể sửa đổi ở 2 mục này.

- Nhấn Lưu và thêm mới hoặc Ctrl + Enter sau khi chọn xong chứng từ.

Bước 3: Kiểm tra và khai báo bổ sung các thông tin của chứng từ.

- Tại mục Loại giao dịch: Chọn loại giao dịch T1101 – Thu tiền bán hàng – VND.

Bước 4: Nhấn Lưu và thêm mới hoặc Ctrl + Enter sau khi nhập xong chứng từ.

2. Thu khác bằng tiền gửi ngân hàng

2.1. Định khoản bút toán

2.2. Hướng dẫn trên phần mềm

VD: Ngày 12/02/2020, kế toán ghi nhận việc thu hồi khoản ký cược tại ngân hàng TMCP Á Châu - ACB, số tiền thu hồi là 34 700 000đ.

Bước 1: Vào phân hệ Vốn bằng tiền, chọn Báo có ngân hàng (hoặc vào tab Du lieu\Báo có ngân hàng).

Bước 2: Khai báo các thông tin chi tiết của phiếu báo có ngân hàng:

- Tại mục Người nộp: chọn người nộp tương ứng với tài khoản hạch toán.

- Tại mục Loại giao dịch: Chọn T1199 - Thu khác

- Nhấn Lưu và thêm mới hoặc Ctrl + Enter sau khi nhập xong chứng từ.