Chứng từ Báo nợ ngân hàng phản ánh số tiền mặt, ngoại tệ,… thực tế đã giảm đi trong tài khoản, làm căn cứ ghi sổ tiền gửi và các khoản chi có liên quan.
1. Trả tiền nợ cho nhà cung cấp bằng tiền gửi ngân hàng
1.1. Định khoản bút toán
1.2. Hướng dẫn trên phần mềm
VD: Thanh toán tiền hàng bằng chuyển khoản cho DNTN sản xuất Xuân Thắng (D010110), ngày 21/03 đã nhận được giấy báo nợ của NH. Thanh toán cho HĐ số 892569 ngày 08/01/20 số tiền là 400 000 USD (Tỷ giá là 23 200đ)
Bước 1: Vào phân hệ Vốn bằng tiền, chọn Báo nợ ngân hàng ( hoặc vào Du lieu \Báo nợ ngân hàng).
Bước 2: Nhấn F2 hoặc chọn Thêm để thêm mới chứng từ
Khai báo thông tin trả tiền nhà cung cấp:
- Nhập ngày lập chứng từ, số chứng từ.
- Mã tiền tệ : Nhấn Spacebar để thay đổi mã tiền tệ sang USD và nhập tỷ giá 23 200.
- Tại mục Người nhận: chọn nhà cung cấp muốn trả nợ.
- Họ và tên, Địa chỉ: sẽ xuất hiện sau khi chọn Người nhận, doanh nghiệp có thể sửa đổi ở 2 mục này.
- Chương trình sẽ tự tính chênh lệch tỷ giá.
Bước 3: Kiểm tra và khai báo bổ sung các thông tin của chứng từ.
Bước 4: Nhấn Lưu và thêm mới hoặc Ctrl + Enter sau khi nhập xong chứng từ.
2. Chi khác bằng tiền gửi ngân hàng
2.1. Định khoản bút toán
2.2. Hướng dẫn trên phần mềm
VD: Ngày 15/01/2023, kế toán ghi nhận việc chuyển khoản tiền để mua cổ phiếu với số tiền là 40 000 000đ.
Bước 1: Vào phân hệ Vốn bằng tiền, chọn Báo nợ ngân hàng (hoặc vào tab Chứng từ\Báo nợ ngân hàng).
Bước 2: Nhấn F2 hoặc chọn Thêm để thêm mới chứng từ
Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ chi tiền:
- Nhập ngày lập chứng từ, số chứng từ.
- Tại mục Người nhận: có thể chọn người thực hiện chuyển tiền.
- Tại mục Loại giao dịch: Chọn C1199 – Chi khác
- Nhấn Lưu và thêm mới hoặc Ctrl + Enter sau khi nhập xong chứng từ.