Chứng từ bù trừ cho phép bù trừ công nợ giữa hai đối tượng công nợ hoặc bù trừ chi phí giữa hai sản phẩm công trình. Trong một trường hợp khác chúng ta cũng có thể sử dụng chứng từ này để bù trừ công nợ hay chi phí giữa các tài khoản khác nhau của cùng một đối tượng, sản phẩm công trình.

VD: Bù trừ công nợ giữa Khách hàng và Nhà cung cấp

Bước 1: Vào phân hệ Kế toán tổng hợp chọn Bút toán bù trừ hoặc (chọn Chứng từ\g. Bút toán bù trừ)

Bước 2: Nhấn F2 hoặc chọn nút Thêm trên màn hình hiển thị

Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ mua hàng:

- Nhập ngày lập chứng từ, số chứng từ.

- Mã tiền tệ : Nhấn Spacebar để thay đổi mã tiền tệ và nhập tỷ giá nếu có giao dịch ngoại tệ.

- Tại mục Họ và tên, Địa chỉ có thể bỏ trống

- Tại mục loại giao dịch: chọn BT – Bù trừ công nợ

- Nhập Tk Nợ và Mã đối tượng nợ tương ứng được chọn trong danh mục đối tượng.

- Ngoài ra doanh nghiệp cũng có thể chọn sản phẩm nợ, hợp đồng nợ tương ứng nếu tài khoản nợ theo dõi chi tiết theo các chỉ tiêu này.

- Tại mục Tk Có và Mã đối tượng có: Khai báo tài khoản có và mã đối tượng có tương ứng.

Bước 3: Nhấn Lưu và thêm mới hoặc Ctrl + Enter sau khi khai báo xong chứng từ.